Брокерский счет или ИИС: 7 важных отличий

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — что это?

Простые инвесторы (частные лица) не могут покупать активы на фондовых биржах (Московской и Санкт-Петербургской) самостоятельно. Их поручения по обращению с бумагами исполняют лицензированные организации – брокеры. Все заявки по операциям и хранение ЦБ осуществляется через брокерские и индивидуальные инвестсчета.

ИИС — это специальный инвестиционный счет, предназначенный для торговли ценными бумагами, валютой и производными финансовыми инструментами на фондовой бирже и имеющий особые условия и налоговые льготы. В отличие от брокерского счета, он имеет одну особенность – предусматривает предоставление налоговых вычетов для инвестора в случае владения активами более 3-х лет (возвращается уплаченный подоходный налог в размере 13% от полученной прибыли). Индивидуальный инвестиционный счет у инвестора может быть только один. К тому же он предусматривает законодательные ограничения по максимальной сумме инвестиций — до 1 миллиона рублей.

Формат ИИС в России появился 01.01.2015. Главной целью такого нововведения стало популяризация инвестирования в ценные бумаги на долгосрочную перспективу среди населения и повышение уровня финансовой грамотности граждан.

Посмотрите видео в тему:

Последствия открытия двух ИИС

Если говорить о том, сколько ИИС может иметь одно физ лицо

, то ответ прост — одно. Открывать второй индивидуальный инвестиционный счет, по крайней мере на свое имя, нельзя. Чем это чревато? В первую очередь, потерей налоговых льгот, которая варьируется в зависимости от типа вычета. Проще говоря, открывая два ИИС типа Б, инвестор должен будет оплатить налог с прибыли. В случае с А — вернуть все деньги, которые он получил с налоговой службы.

Обойти эту систему невозможно. Дело в том, что открывая ИИС или брокерский счет, компания-брокер сразу передает информацию об этом в налоговую службу. Если они найдут использование двух ИИС, то налоговый вычет не будет предоставлен инвестору и на этом все.

Помимо всего прочего, инвестор может потерять свой ИИС в двух банках, если они узнают об этом. Такое нарушение фиксируется в договоре, который подписывается инвестором при открытии счета.

Условия и ограничения

Все основные условия по индивидуальным инвестсчетам закреплены в статье 10.2-1 закона №39-ФЗ от 22.04.1996 с изменениями от 07.04.2020 «О рынке ценных бумаг».

ИИС имеет ряд особенностей и ограничения:

• на имя гражданина может быть открыт лишь единственный инвестсчет (после закрытия счета можно открыть новый);
• максимальная сумма инвестиций — не более 1 миллиона рублей;
• на счет можно зачислять только рубли;
• зачисленные денежные средства могут использоваться только для покупки активов на фондовом рынке (средства не могут быть исполнены по договорам с Форекс-дилером);
• средства на инвестсчете, в отличие от депозитов, не застрахованы государством;
• для получения налоговых льгот инвестсчет должен существовать не менее 3 лет;
• счет может быть открыт только на российских фондовых биржах.
• передача денежных средств и учтенных на счете ценных бумаг гражданину или перевод другому брокеру без расторжения договора на ведение ИИС не допускается.

Отличие ИИС от простого брокерского счета

ИИС и брокерский счет, в чем разница? Помимо сделок с ЦБ, возможных по обоим счетам, гражданин может воспользоваться налоговой льготой, предусмотренной законодательством в отношении ИИС.

Основные отличия от брокерского счета:

• максимальная инвестируемая сумма — до 1 миллиона рублей;
• ограничения по количеству счетов — не более 1;
• предоставление инвестиционных налоговых вычетов при владении счетом более 3 лет;
• открывается только в рублях;
• закрыть счет можно только по истечении 3 лет после открытия, иначе придется вернуть все полученные налоговые льготы.

Предусмотрены льготы двух разновидностей.

Тип А

Работник, официально трудоустроенный и получающий белую заработную плату, с которой удерживается НДФЛ, может рассчитывать на возврат 13 % от суммы, которую внес на ИИС, но не больше пятидесяти двух тысяч рублей ежегодно. Таким образом, выгодно вносить на счет по 400 тысяч рублей ежегодно для получения максимально возможной льготы.

Чтобы получить вычет, работник по истечении текущего календарного года, подает в Налоговую следующие документы:

• заявление с просьбой возвратить уплаченный налог;
• справку 3-НДФЛ;
• договор брокерского обслуживания;
• справку подтверждение внесения средств на брокерский счет.

Налоговики в течение трех месяцев производят проверку поданных документов. Затем средства выводятся на расчетный счет работника, указанный им в заявлении

Тип Б

Будет интересен лицам, не имеющим официального заработка и не отчисляющим в текущем году налоги. Физические лица, выбирающие второй тип вычета, дают поручение своему брокеру, и с них не удерживается налог на приобретение и продажу ценных бумаг.

Одновременный ИИС и брокерский счет

Одновременный ИИС и брокерский счет
Если не тянуть с ответом, то да. То есть, ответ на вопрос: «можно ли открыть ИИС и брокерский счет

?» будет положительным! Более того, они прекрасно сочетаются между собой. Если человек не работает официально, но налоговый вычет на 52000 рублей получить хочет, то тут может помочь брокерский счет. Он уплатил с него налоги и может их легко вернуть.

Брокерский счет, точно так же, как и ИИС, легко открыть у одного брокера. В этом также нет ограничений и это действительно практично, удобно и интересно для инвестора.

При этом важно понимать, что появляются вопросы и о том: «обязательно ли открывать ИИС при открытии брокерского счета

?». Стоит отметить, что нет. Открытие одного инструмента из этих двух — желание только самого инвестора и никого больше!

Плюсы и минусы

Основными и бесспорными плюсами являются:

• возможность получить большую выгоду, за счет возврата НДФЛ;
• доходность от хранения средств на счете выше, чем банковские вклады;
• средства на ИИС наследуются без налога;

Однако есть и минусы этого типа счета:

• ограничение по сумме, которую можно завести на ИИС, не более 1 миллиона рублей. При этом льготу по взносам (в случае выбора типа А) получим лишь с 400 тысяч рублей;
• ИИС должен быть открыт на срок не меньше 3 лет. В случае если ценные бумаги, либо средства, выводятся со счета раньше, клиент лишается права на получение налоговых льгот. Если он уже успел воспользоваться правом возврата НДФЛ, полученные средства придется возместить в бюджет;
• денежные средства на ИИС не застрахованы;
• вывод средств будет считаться закрытием счета;
• нет возможности перевести ЦБ с другого брокерского счета.

Статьи на похожие темы:

• Куда инвестировать деньги для пассивного дохода: топ-21 идей,
• ПИФ Илья Муромец от Сбербанка: низкий риск и умеренный доход от инвестиций,
• Как начать инвестировать с нуля: секреты миллионеров-инвесторов,
• Что такое ПИФы и как они работают: инвестируем с умом,
• Пассивный заработок в интернете без вложений с выводом денег: 10 доходных идей,
• Куда инвестировать деньги в 2021 году советы экспертов: 15 инструментов

Отличия брокерского счета и ИИС

Брокерский счет – это счет, который открывает инвестор у брокера, предоставляющего доступ к бирже. Пополнив свой счет, инвестор может покупать и продавать ценные бумаги, при этом полученная прибыль зачисляется на этот же счет.

ИИС же, на самом деле, является частным случаем брокерского счета, поэтому каких-то грандиозных отличий между ними нет. Однако, существует ряд нюансов, о которых необходимо знать.

Отличие №1: налоговые льготы

Налоговые льготы – это, пожалуй, самое большое отличие между брокерским счетом и ИИС. При использовании индивидуального инвестиционного счета инвестору доступны некоторые налоговые льготы, отсутствующие на обычном брокерском счете.

Для наглядности, отличия по налоговым льготам между ИИС и брокерским счетом собраны в таблицу.

ИИС и брокерский счет: отличия

С позиции наличия налоговых льгот при инвестировании в акции на минимальный срок три года более выгодно выглядит ИИС типа А из-за получения вычета на взнос, приносящий инвестору до 52 тыс. рублей ежегодно.

Отличие №2: вывод средств со счета

Если инвестор выводит деньги с ИИС до окончания срока его действия, полностью или частично, то счет будет закрыт автоматически. Кроме того, полученные за время работы ИИС выплаты по налоговым льготам придется вернуть государству.

Без сложностей с ИИС можно выводить только дивиденды и купоны по облигациям, предварительно подав брокеру реквизиты счета, на который они будут переведены.

В случае с брокерским счетом существует только одно ограничение – нельзя вывести денег больше, чем есть на счете. В остальном же, инвестор волен делать со своими средствами на счету все, что пожелает. Более того, на брокерском счете может вообще не быть денег сколько угодно много времени, и это не приведет к его закрытию. При выводе со счета полученной прибыли брокер автоматически спишет 13% НДФЛ и отправит их в налоговые органы.

Отличие №3: объем денег на счете

Вносимая на ИИС сумма не может превышать 1 млн. рублей в год. Для брокерского счета никаких ограничений нет.

Отличие №4: средства пополнения счета

Для пополнения ИИС можно использовать исключительно российские рубли. Брокерский счет можно пополнять не только рублями, а и другой валютой, акциями, облигациями и др.

Отличие №5: количество действующих счетов

Количество открытых брокерских счетов ограничено только желанием и возможностями инвестора.

Действующий ИИС может быть только один – если у инвестора есть рабочий ИИС, то второй индивидуальный счет открыть не получится.

Отличие №6: активы для инвестирования и торговли

Брокерский счет у некоторых брокеров можно использовать не только для инвестирования и торговли на рынке ценных бумаг, а и, например, на валютном рынке. Технически, это будут разные счета, но для инвестора они будут выглядеть как один счет.

ИИС предназначен для инвестирования исключительно в ценные бумаги, котирующиеся на российских биржах.

Отличие №7: сальдирование финансовых результатов

Для того, чтобы уменьшить размер выплачиваемого НДФЛ, можно объединить финансовые результаты нескольких брокерских счетов.

Так как ИИС может быть один, то вопрос сальдирования результатов «ИИС+ИИС» сам собою отпадает. В случае наличия у инвестора и ИИС, и брокерского счета, объединение финансовых результатов «ИИС+брокерский счет» невозможно.

Как открыть ИИС: пошаговая инструкция

Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно у брокера, либо заключив договор с управляющей компанией.

Чтобы обезопасить свои средства, отрывать счета нужно у известных и надежных брокеров, имеющих лицензию Центрального банка РФ таких, как Сбербанк, Открытие, БКС, Финам, Тинькофф, Церих, ITI Capital.

Подходить к выбору брокерской компании следует основательно, изучив их тарифные планы. Наиболее выгодными будут тарифы, в которых не берется плата за обслуживание счета при отсутствии операций (Сбербанк, БКС, Финам, Уралсиб ). Если целью открытия ИИС является сохранение средств и получение налогового вычета, то счета без услуг депозитария — самый выгодный вариант.

Если счет открывается у брокера, клиент будет сам распоряжаться средствами и ценными бумагами на ИИС. Необходимо иметь определенные знания в области финансов и следить за изменением рынка.

Тарифы основных брокеров

В случае открытия ИИС у управляющего, средствами будет распоряжаться он, в рамках заключенного договора доверительного управления. Клиент выбирает стратегию (консервативную либо рискованную). И, следуя ей, управляющий осуществляет размещение средств в инструменты инвестирования. Доход при консервативной стратегии ниже, но меньше подвержен риску. В этом случае инвестору не придется самому совершать операции. Он полностью доверяет свои финансы управляющему.

Время течения 3 летнего срока ИИС у брокера начинается сразу при открытии. В случае заключения договора с управляющим, этот срок начинается с момента внесения средств на счет. Ну и конечно при доверительном управлении ИИС (сбербанк например) значительно выше тариф на обслуживание.

Закон об ИИС

История возникновения ИИС насчитывает всего лишь 4 года, с 2015 г.

Ведение индивидуальных инвестиционных счетов регламентируется Федеральным законом 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (статья 10.2-1), где полностью освещен вопрос регулирования отношений инвестора и эмитента.

Где выгоднее открыть ИИС

Открыть ИИС можно у нескольких видов посредников:

1. В банке. Финансовое учреждение должно иметь лицензию на ведение брокерской деятельности. Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно в Тинькофф, Альфа-Банке, Промсвязьбанке, Сбер Банке, ВТБ и т. д.
2. В брокерской компании. В качестве примера можно вспомнить о фирмах Финам, Открытие Брокер, Атон.
3. В управляющей , «Сбер Управление Активами», УК «Альфа-Капитал» и т. д.

Принципиальной разницы, в каком банке лучше открыть ИИС или какую компанию выбрать, нет. В первую очередь необходимо обращать внимание на условия обслуживания. Также важную роль играет способ сотрудничества с посредником:

1. При выборе брокера инвестор самостоятельно проводит сделки и управляет средствами.
2. Управляющая компания берет на себя совершение всех операций по ИИС и клиенту остается только получать доход. Недостаток такого способа сотрудничества – необходимость платить комиссию за услуги управляющего. Также многие компании устанавливают минимальные суммы для открытия счета.
3. При открытии ИИС в банке за инвестором сохраняется право выбора: вести самостоятельную деятельность или доверить управление финансовому учреждению.

Все компании, предлагающие услугу открытия ИИС, должны иметь лицензию на ведение такого вида деятельности. Проверить ее наличие можно на официальном сайте Центрального Банка.

Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет инвестор решает самостоятельно.

Дебетовая #Кэшбэк карта

Оформить онлайн

Что можно купить на ИИС?

На ИИС можно приобрести следующие виды активов:

• российские и иностранные акции (только те, которые обращаются на Московской и Санкт-Петербургской фондовых биржах);
• корпоративные, государственные и муниципальные облигации;
• еврооблигации;
• ETF-фонды и БПИФы;
• валюту;
• фьючерсы и опционы.

На инвестсчет нельзя покупать:

• ОФЗ-н
• иностранные бумаги, которые не обращаются на Санкт-Петербургской бирже;
• паи ПИФов (они приобретаются через управляющую компанию);
• депозиты;
• зарубежные биржевые фонды (ETF);
• драгметаллы;
• бинарные опционы (те. что обращаются на Чикагской фондовой бирже);
• гособлигации США и других государств.

Как открыть ИИС в БКС Брокере?

Для того, чтобы обзавестись ИИС в БКС Брокере, нужно потратить пару минут свободного времени, выполнив следующую инструкцию:

1. Необходимо попасть на сайт брокера, используя линк https://intellectis.ru/go/bks-broker/
   ;
2. Ввести в соответствующее поле номер своего телефона;
3. Передать брокеру некоторые документы;
4. Получить готовый ИИС и начать инвестировать.

Именно так и оформляется индивидуальный инвестиционный счет у этого брокера. Больше ничего делать не придется. Такое удобство при оформлении и демонстрирует весь подход к делу, который возвел его на вершину финансовых услуг в России и ближайшем СНГ.

Как зарабатывать на ИИС: стратегии

Выше в статье даны основные понятия того, как устроен ИИС. Разберем, каким образом возможно заработать еще больше средств в течение трех лет – обязательного срока действия счета.

Помимо льгот по НДФЛ, рассмотренных ранее, приложив немного усилий, можно значительно увеличить доходность счета за счет покупки ценных бумаг и валюты. Для инвесторов, не желающих рисковать своими деньгами, есть прекрасный инструмент – облигации.

Какие облигации купить на ИИС? Есть вид ценных бумаг, по риску соизмеримый с банковским вкладом, это облигации федерального займа. Эмитентом этих бумаг является государство и поэтому риск по ним практически сводится к нулю. Доходность же их больше, чем по депозитным вкладам (порядка 7-9% годовых).

«Поиграем» с калькулятором ИИС:

Кладем на счет в 2021 г. 400 тысяч рублей и покупаем на них ОФЗ с доходностью 7%. Наша прибыль с учетом льгот по НДФЛ составит 28 тысяч рублей (400*7%). В 2021 г. Еще добавляем на счет 400 тысяч. Доход за второй год — 108 тысяч рублей ((400+400)*7%+52). Доход за 2021 год (в случае внесения такой же суммы) составит 136 тысяч рублей ((400+400+400)*7%+52). В 2022 году выводим средства и получаем еще вычет за 2021 г. 52 тысячи рублей.

Таким образом, доход без учета реинвестирования – 324 тысячи рублей. Не плохо и гораздо выше ставок по вкладам. Еще большим преимуществом является освобождение от уплаты НДФЛ с купонного дохода ОФЗ.

Ценные бумаги

Но ОФЗ не единственный инструмент увеличения доходности. Из облигаций, можно обратить внимание на покупку более рискованных муниципальных и корпоративных бумаг. Процент прибыли по ним выше.

Возможно, увеличение доходности от покупки высоко рискованного инструмента – акций. Это уже следующая ступень в инвестировании. Для получения значительного дохода и избегания убыточных операций, необходимо уметь анализировать отчетность выбираемых ценных бумаг. Доходность акций зависит от выплачиваемых дивидендов и роста самого тела ЦБ. При успешном выборе и покупке акций через ИИС можно заработать 30 и более процентов годовых.

На рынке ценных бумаг существует продукт, объединяющий в себе акции многих компаний. Это ETF – акции фондов России и крупнейших мировых экономик (США, Японии, Китая). Покупка этих ЦБ позволяет до минимума снизить риск снижения котировки акций за счет того, что они состоят из бумаг множества компаний. И при неблагоприятном состоянии нескольких из них, баланс достигается за счет остальных. На Российском рынке в хождении всего 12 ETF.

Где открыть ИИС?

Если же читатель ищет место, где лучше всего открыть индивидуальный инвестиционный счет, то рекомендуется обратить внимание на БКС Брокера. Среди его преимуществ стоит выделить:

• Беспрерывная работа с 1995 года;
• Тысячи положительные отзывы в интернете;
• Большое количество акций и бонусов;
• Удобное приложение для смартфонов с целью управления активами;
• Минимальные комиссии при торговле;
• Есть свой аналитический ресурс с полезными советами для новичков и даже профессионалов.

Поэтому открывать ИИС стоит только в БКС Брокере. Лучшего места, чем это, просто не найти. Убедиться в этом стоит самостоятельно.