Что такое индивидуальный инвестиционный счет? Полный обзор ИИС и как он работает?

В период, когда рубль остается в зоне высокого риска обесценивания, а банки после серии снижений ключевой ставки снизили проценты по банковским вкладам, особое внимание стоит уделить поиску выгодных программ инвестирования. Рассматривая подробно вопрос о возможных способах инвестиций, невозможно обойтись без описания программы индивидуального инвестиционного счета, не требующую глубоких познаний в области фондового рынка, с правом получения гарантированного дохода, равного налоговому вычету по ИИС.
Воспользоваться этим продуктом могут граждане РФ и иностранцы, при условии подтверждения законного пребывания в стране в статусе резидента, при наличии регулярных отчислений подоходного налога в российский бюджет.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

О банковских депозитах знает каждый человек, получающий доход, и рассматривающий варианты хранения сбережений с максимальной выгодой для себя. Об ИИС знают далеко не все, хотя такой способ приумножения накоплений составляет серьезную конкуренцию вкладам, поскольку предлагает гарантированный доход и шанс заработать больше, что невысокая ставка банка.

Под расшифровкой ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) скрывается эффективный финансовый продукт, предлагающий каждому, кто заинтересован в сохранении ценности капитала, воспользоваться брокерской услугой по размещению денег в ценных бумагах с гарантированной прибылью в виде возврата налоговых отчислений в размере 13% от заработка.

Простыми словами ИИС можно представить как передача средств для вложения в различные финансовые инструменты, с возможностью извлечения прибыли от разницы между ценой покупки и продажи ценных бумаг. Участие в такой программе дает право на использование налоговой льготы, с выбором подходящей схемы дохода из 2 предложенных.

Продукт впервые появился и стал активно внедряться финансовыми организациями с 2015 года, с поддержкой со стороны государства, убеждающего в выгоде и относительной безопасности размещения капитала на фондовом рынке за счет определенных гарантий. Хотя инвестор сможет пользоваться вычетами, сохраняя шанс увеличения стоимости вложенного капитала, потребуется разобраться, что значит оформление ИИС, и как управлять данным активом с наибольшей пользой.

С ИИС работают далеко не все брокеры, а вычеты по налогам вправе вернуть только те, кто ранее уплачивал НДФЛ. Если разобраться в правилах работы счета, удается увеличить капитал в размерах, несопоставимых с доходностью обычного вклада.

Что такое ИИС?

Это разновидность брокерского счета со специальным налоговым режимом, который действует для резидентов РФ. ИСС можно открыть с 2015 года, и он набирает обороты популярности. В России открыто свыше 1 млн счетов. Чаще всего ИИС выбирают в качестве замены банковского депозита, когда ставка постоянно снижается.

Необходимо отметить, что на одного человека можно открыть 1 инвестиционный счет. Открывая второй, первый на протяжении месяца нужно закрыть. При этом параллельно с наличием ИСС у одного брокера, можно иметь неограниченное число брокерских счетов в других фирмах. Это не запрещено. Плюс индивидуального инвестиционного счета, если сравнивать с классическим депозитом у брокера – наличие прав на налоговые вычеты, которые представлены двумя типами.

А или вычет на взнос

В рамках данного вычета можно получить от государства 13% уплаченного НДФЛ до 52 тыс. рублей в год. Для получения максимального объема вычета нужно за календарный год пополнить баланс на 400 тыс. рублей, при этом выплатить НДФЛ на 52 тыс. рублей. Эти деньги не дарятся, а возвращаются, поскольку они были оплачены пользователем государству. Помните, что больше выплаченной суммы НДФЛ за 12 месяцев получить нельзя. Некоторые думают, что достаточно ежегодно пополнять ИСС на 400 тыс. рублей и получать 52 тыс. рублей на халяву. Это не так, если не было пополнения за календарный год, помните, вы не вернете больше, чем уплатили НДФЛ за год.

Преимущество этого вычета – отложенное налогообложение, налог с прибыльных операций будет рассчитываться только после деактивации счета, а не ежегодно как на стандартном счете брокера. И данные средства можно инвестировать.

Декабрь отличный период открытия счета, поскольку можно успеть пополнить счет до конца года на сумму до 400 тыс. рублей для получения максимального вычета. В начале января подать документы на получение вычета и весной деньги придут на руки.

Чтобы подать документы не требуется посещать офис, нужно перейти на сайт налоговой. Предстоит оформить электронную подпись в ближайшем МФЦ, собираете нужные документы у брокера, загружаете весь пакет на сайт налоговой. Учтите, что этот вариант не позволяет получить налоговую ставку с дивидендов.

Б – вычет на доход

Освобождает от выплаты НДФЛ доход, который получен на финансовых рынках в рамках вашего индивидуального счета. Налог с дивидендов и купонов будет уплачен. Относительно получения такого вычета:

  1. В налоговой нужно взять справку, что по данному ИИС не было получен вычет типа А.
  2. Справка предоставляется брокеру.
  3. В период закрытия счета брокерская организация не взимает НДФЛ при транзакциях в плюс на счете.

Клиент может самостоятельно выбрать тип счета, сделать это можно не сразу. Можно подождать 3 года, отталкиваясь от выплаченной суммы налога, денег на балансе и доходности выбрать наиболее оптимальный вариант. Как правило, вычет типа А считается самым идеальным, если нет космической доходности. Ждать с выбором больше 3 лет не рекомендуется. Поскольку выбрав схему А, вернуть его совокупно можно за последние три года, что было то сгорает.

Помните, что изменить схему вычета в процессе невозможно. Учтите, что пополнение ИИС допускается на сумму в 1 млн рублей ежегодно.

Как работать с ИИС

Хотя ИИС представляет собой разновидность счета, его прямое предназначение – оформлять размещение капитала в инвестициях с низким и средним уровнем риска. После открытия счета появляется возможность управления капиталом через размещение его в ценных бумагах.

Доход инвестора в ИИС может поступать по 2 направлениям:

  1. Разница в стоимости акций при покупке и продаже.
  2. Получение налогового вычета как гарантированной прибыли плательщика НДФЛ или оформление льготного налогообложения, если вложение привело к росту капитала.

Программа предполагает право на льготы при условии открытия счета на 3-летний период и дольше.

Соблюдение трехлетнего моратория особенно важно, если клиент хочет получить гарантированный 13-процентный возврат.

Перед принятием решения инвестор должен внимательно изучить правила работы счета, что иметь возможность правильно оценить экономическую целесообразность такой инвестиции:

  1. Инвестор вправе открыть единственный ИИС.
  2. Размещать за год на этом счете можно не более 1 миллиона рублей.
  3. Расчет вычета по НФДЛ ведется за 400 тысяч рублей, не более, что фактически означает доход в пределах 52 тысяч рублей.
  4. Стать владельцем счета вправе инвестор с любой положительной суммой, а если на момент открытия ИИС средств не оказалось, их можно внести позднее, как только появится возможность.
  5. Деньги инвестируют в акции, облигации, паи, даже в валюту. Брокер может посоветовать наиболее перспективные направления, с включением в перечень доступных инструментов фьючерсов и опционов.

Если у человека есть накопления в пределах 1 миллиона рублей, он обращается в брокерскую компанию для приобретения ценных бумаг, отказавшись от получения средств в течение ближайших 3 лет. Необязательно держать капитал в одной единственной акции или облигации, в течение времени действия ИИС клиент вправе менять выбранные инвестиционные продукты, но главное, чтобы средства не забирались со счета.

Минусы ИИС

Для получения налоговых послаблений, согласно законодательству, Индивидуальный Инвестиционный счет, открытый у любого брокера, должен просуществовать не менее 3-х лет.

Закрыть счет и забрать вложенные деньги можно и раньше, но тогда вы лишаетесь права на налоговый вычет. А в случае, если вы уже ранее получали вычеты, то их придется вернуть государству, и плюсом уплатить пеню в размере 0,003 ставки ЦБ РФ от суммы возвращаемого налога за ежедневное использование данных денег. Таким образом государство страхует себя от всяких манипуляций со стороны недобросовестных инвесторов.

Тело инвестиции трогать нельзя, любая минусовая транзакция в течении 3-х лет приведет к закрытию ИИС со всеми вытекающими последствиями. Со счета разрешается выводить только полученную прибыль.

Доход от инвестиций брокер может выводить на отдельный банковский счет, либо на ИИС. Первый вариант более предпочтительный, т.к. полученную прибыль можно снова инвестировать, получив в дальнейшем вычет от этой суммы. Имейте это ввиду при выборе брокера.

ИИС можно пополнять только рублями, НО не более 1 млн. рублей в год. Нельзя инвестировать валюту, активы и акции.

Плюсы и минусы инвестиционного счета

Если банковские вклады не устраивают, можно использовать инвестиционные продукты, не опасаясь убытков в случае падения котировок. Разобраться в оформлении ИИС могут даже «чайники», а брокер поможет правильно разместить средства, предложив помощь для начинающих клиентов.

Даже если финансовые вложения оказались неудачными, новички с открытым ИИС все равно получат доход, использовав свое преимущество по возврату НДФЛ. Важным условием для возврата налога станет предварительная выплата подоходного налога и последующее согласование условий получения его обратно через ФНС.

Если нет возможности уплачивать налог или при отсутствии официальной работы выбирают второй тип реализации налоговой льготы через освобождение от подоходного налога с инвестиционной прибыли. Чем выше окажется прибыль, тем больше средств сэкономит инвестор на НДФЛ.

Главное правило при выборе продуктов – сохранять осторожность, выбирая ценные бумаги и инструменты с минимальными рисками и средней доходностью.

К преимуществам ИИС относят:

  • гарантированный доход в виде налоговой льготы;
  • повышенная доходность при относительно безопасных инвестпродуктах;
  • получение дивидендов;
  • право на пополнение счета и смену брокера;
  • широкий выбор продуктов для инвестирования (акции, облигации, паи и т.д.)

Из недостатков стоит отметить длительный срок размещения, ограничение по сумме гарантированного дохода и максимальному вложению, отсутствие гарантий по фиксированной прибыли.

Сравнение ИИС в Сбербанке и в БКС Брокер

Как работает ИИС в Сбербанке?

БКС — популярный брокер, который создан специально для различных инвесторов. Он прекрасно подойдет как для новичков, так и профессионалов. Его главным преимуществом, в отличие от Сбербанка, считается карта. Он не привязывает пользователя к какому-либо банку, а значит к определенному сервису, как это происходит в Сбербанке.

Еще БКС предлагает минимальные комиссии за обслуживание и осуществление сделок. В Сбербанке они немного выше, чем в БКС. Но в обмен на это пользователь, открывший ИИС в Сбербанке, получит интересное приложение, качественную техническую поддержку и филиалы по всей России! Нельзя однозначно сказать то, какой из этих ресурсов предоставляет лучший сервис. Они оба хороши и однозначно заслуживают внимание как начинающих, так и профессиональных инвесторов!

Ранее мы писали статью про вывод средств с иис в сбербанке в рамках которой мы рассмотрели алгоритм вывода, а также возможные последствия. Советуем к изучению.

Что можно купить и продать на ИИС

Хотя выбор инвестора не ограничен, чаще всего новички предпочитают применять осторожные стратегии, выбирая следующие продукты для вложения средств:

  1. Облигации рассматриваются как часть базового портфеля вкладчика. Для облигаций характерна фиксация процентной прибыли и срока размещения. Если выбрать облигации с размещением на срок 3-5 лет, клиент минимизирует риски. Различают облигации федеральные, с размещением государства, или корпоративные, с выпуском под гарантии коммерческих структур.
  2. Для акций характерен повышенный риск, когда вкладчик может получить значительный процентный доход, либо понести убытки в случае падения котировок. Купив акции, клиент становится фактическим совладельцем организации, получая дивидендный доход соразмерно своей доле в акциях. Доход может исчисляться и десятками процентов за год, но иногда прирост минусовой, с убытками в размере 10-20 и более процентов от исходной суммы инвестиций.
  3. Паевые фонды (ПИФ) считаются достойным вариантом для размещения средств, однако необходимо учитывать возможные риски и здесь. Важно выбрать надежный фонд, опираясь на отзывы и показатели деятельности.

Можно работать с одним из направлений, либо формировать комплексный портфель со сбалансированным соотношением доходности и риска. Эксперты советуют распределять капитал в следующих пропорциях:

  • облигации ОФЗ — 80% (средняя доходность выше банковского вклада на 3-6%);
  • акции российских компаний со средним уровнем риска – 20%.

Последнее время предложения ПИФов не отличаются хорошей доходностью. Включать в свой инвестиционный портфель их имеет смысл, если показатели прибыли превышают средние значения банковских вкладов, а надежность высокая.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями: