Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Как это работает

Как устроен ИИС

ИИС – это счёт для инвестора. Он работает в России с 2015 года – государство ввело его, чтобы простимулировать инвестиционную активность населения.

Чем отличается ИИС от брокерского счёта

ИИС похож на обычный брокерский счёт, но имеет преимущество. Можно получить одну из налоговых льгот:

• Вернуть часть налога на доход физического лица (например, который берут с зарплаты).

• Не платить налог на прибыль по инвестициям.

Индивидуальный инвестиционный счёт можно открыть только гражданину и налоговому резиденту Российской Федерации. Резидент – тот, кто живёт и зарабатывает на территории РФ больше 6 месяцев в году.

Условия по ИИС:

• Можно покупать-продавать российские и иностранные ценные бумаги. Но счёт нужно пополнять рублями. Потому что ФНС не делает вычеты в валюте. Уже на счёте их можно менять и покупать ценные бумаги за доллары или евро.

• ИИС можно открыть только у российского брокера.

• ИИС не даёт доступ к иностранным биржам: только к Московской или Санкт-Петербургской.

• Можно пополнять на сумму не больше ₽1 000 000 в год.

• Минимальная сумма пополнения не ограничена – можно начать хоть с 1000 рублей.

• Деньги, которые владелец переводит на счёт, можно снимать. Но если это сделано раньше, чем через 3 года после открытия ИИС, налоговый вычет не доступен. Если счёт открыт 5 января 2021 года, не выводите с него деньги до 6 января 2022 года.

• У инвестора может быть только один ИИС. Чтобы открыть новый счёт, нужно закрыть старый. Это можно сделать в любой момент. Но если счёт закрыть раньше 36 месяцев после открытия, вычеты сгорают. Более того, нужно вернуть деньги государству, если получили вычеты в прошлом или позапрошлом году.

• Вычет начисляется раз в год.

Чем отличается брокерский счет от ИИС

Ключевое отличие тоже, что и в случае с депозитом – вы можете получить налоговый вычет, либо отказаться от уплаты НДФЛ. При этом стандартный брокерский счет позволяет только вести торговлю активами. При этом возможности вернуть 13% НДФЛ нет. Придется платить налог.

Стандартный брокерский счет – это по сути депозит, который открыт инвестором у брокера с целью проведения биржевых операций. На брокерском счете отображаются все биржевые транзакции, проведенные с целью получения прибыли.

Инвестор может использовать для этого акции, облигации, ПИФы и другие активы. В данном случае брокер считается налоговым агентом, поэтому инвестор получает прибыль, которая уже уменьшена на 13% НДФЛ.

Индивидуальный инвестиционный счет открывается с той же целью, и отличается только налоговыми привилегиями, а также некоторыми ограничениями. Благодаря возможности получать налоговые вычеты инвестор может сэкономить достаточно ощутимую сумму.

А необходимость удерживать счет открытым в течении минимум трех лет позволяет накопить хороший капитал. При этом инвестор может одновременно иметь оба вида счетов.

Отложенное налогообложение – это плюс ИИС. Владелец счета может платить налоги только после завершения трехгодичного периода. При стандартной работе с рынком через брокера, отчитываться нужно каждый год. Такая схема позволяет вкладывать деньги в любые активы на фондовом рынке в течение 3 лет без уплаты налогов.

У ИИС есть и минус по сравнению с брокерским счетом. Речь идет об условиях вывода капитала. Если с индивидуального инвестиционного счета забрать все деньги, он закроется.

А при закрытии ИИС до истечения 3-летнего периода, вы должны будете вернуть все вычеты, которые получили. Если ликвидация счета была проведена ранее чем через год с момента его открытия, то никаких денег от государства не будет получено.

Если вы пожелаете вывести деньги с брокерского счета таких проблем не возникнет. Он остается активным даже при нулевом балансе.

Важно! Если открывается второй ИИС на того же человека, что и первый, то в течение месяца придется закрыть один из них. С таким минусом не придется иметь дело в случае с брокерскими счетами. Их вы можете регистрировать в любом количестве.

Также трейдер не сможет внести на индивидуальный счет более 1 млн. руб. в год. Все переводы должны быть только в национальной валюте. Такие условия ограничивают потенциальный доход.

При стандартной работе через брокера подобных минусов нет. Снимать средства с брокерского счета вы можете когда угодно без каких-либо негативных последствий. Допускается перевод средств в иностранной валюте, акциях и облигациях.

В случае с ИИС в течение первых трех лет можно выводить дивиденды по акциям и купоны по облигациям.

Инвестор может использовать единый брокерский счет для перевода любых видов активов и работы с разными ценными бумагами. С ИИС доступна только торговля с инструментами в рамках российского рынка.

Однако, нет необходимости выбирать один из двух счетов для торговли. Один инвестор может использовать сразу оба варианта (ИИС и брокерский).

Плюсы и минусы ИИС

Несмотря на имеющиеся ограничения, индивидуальные инвестиционные счета становятся все более востребованными среди российских трейдеров. Рост популярности ИИС обусловлен его ощутимыми преимуществами:

1. Нет минимального порога для инвестирования. Начинать можно с небольшого вклада.
2. Доступны налоговые льготы от государства. Есть возможность вернуть уплаченный подоходный налог.
3. Баланс можно пополнять постепенно. Это очень удобно, если нет возможности сразу завести крупную сумму.
4. Допускается смена управляющей компании без закрытия счета. Если была найдена организация с более выгодными условиями, можно выполнить перевод ИИС под ее управление.
5. Открыть индивидуальный инвестиционный счет может даже несовершеннолетний. Для этого потребуется только официальное согласие родителей. То есть подростки могут начинать получать опыт инвестирования еще до наступления совершеннолетия.

Помимо преимуществ у ИИС есть и недостатки, которые необходимо учитывать.

1. Длительный срок инвестирования. Нельзя закрывать счет пока не пройдет три года с момента открытия.
2. Наличие доступа только к российскому фондовому рынку. Не получится попробовать свои силы на западных площадках.
3. Отсутствие гарантий. Если управляющая компания обанкротится, инвестор потеряет все свои деньги.
4. Необходимость платить дополнительные комиссии за управление счетом. Управляющая компания не предоставляет свои услуги бесплатно.
5. Нельзя снимать часть средств с ИИС. Вы можете получить доступ к своим накоплениям только через 3 года.
6. Ограничение суммы инвестирования. Не более 1 млн. ₽ в год. Такое условие ограничивает потенциал заработка.

ИИС является хорошим способом освоить инвестиции для начинающих на российском рынке. Если грамотно пользоваться таким счетом, то можно получать стабильную прибыль, благодаря торговле ценными бумагами и выплаты налоговых вычетов.

Налоговый вычет по ИИС: какие бывают и чем отличаются

Есть два вида ИИС – они отличаются по типу вычета:

• Тип А – вычет на взносы. ФНС возвращает НДФЛ, уплаченный за год. Вычет составляет 13% от положенной на ИИС суммы, но не больше 400 тысяч рублей.

• Тип Б – вычет на доходы. ФНС не берёт налог на прибыль, которую получили от инвестирования с ИИС. Сумма вычета ничем не ограничена.

Тип не устанавливается заранее – владелец может определиться в любое время, пока счёт не закрыт.

Вычет получают только те, кто платит НДФЛ: с зарплаты, продажи имущества, выигрышей в лотереях. ИП и самозанятые платят другие налоги, на которые эта льгота не распространяется.

Тонкости налогообложения по А и B

Плюсы и минусы ИИС с вычетом на взносы

Как это работает:

• Вы открыли счёт и за год пополнили его на 400 тысяч рублей. У вас есть работа с «белой» зарплатой, с которой за этот год вы заплатили больше 52 тысяч НДФЛ. В январе следующего года вы запрашиваете у ФНС вычет по ИИС с 400 тысяч. Это 13% – 52 тысячи.

• Вы открыли счёт и пополнили его на 300 тысяч. Тут можно рассчитывать на вычет 39 тысяч (13%). Но ваша официальная зарплата 20 тысяч, то есть за год НДФЛ составил 2600 х 12 = 31 200 рублей. Больше этой суммы ФНС не вернёт.

Преимущество – гарантированный доход. Вы знаете, сколько денег положили на счёт, сколько заплатили НДФЛ за год и можете посчитать, какая сумма вернётся.

Минус – максимальная сумма вычета не превышает 52 тысячи.

Виды

Классификация индивидуального инвестиционного счета зависит от рассматриваемых свойств. По налоговому вычету бывает двух типов.

Тип А ИИС

Вкладчик имеет право вносить на индивидуальный счет в год до одного миллиона рублей и с этой суммы получать налоговый вычет 13 %, но не более 52 000 за год, то есть только с 400 000 руб.

Тип B индивидуального инвестиционного счета

Отличается от предыдущего вида тем, что невозможно получить вычет, но весь полученный доход не облагается налогом.

По другой классификации ИИС бывает с самостоятельным или доверительным управлением.

ИИС с самостоятельным управлением

При самостоятельном управлении все сделки с ценными бумагами, заключение договора с брокерской фирмой владелец индивидуального счета проводит сам. Это подходит для продвинутых инвесторов, которые разбираются в финансовых операциях.

ИИС с доверительным управлением

Счетом на доверительном управлении занимается управляющая компания, но она берет определенную комиссию за это.

Плюсы и минусы ИИС с вычетом на доходы

Как это работает:

Вы открыли счёт, пополнили его на 800 тысяч, вложили половину в облигации ОФЗ, а половину – в акции. К концу года акции выросли в цене в 2 раза. Вы их продали. Покупка была за 400 тысяч, продажа – за 800 тысяч. Прибыль – 400 тысяч рублей.

По умолчанию с этих 400 тысяч должны взять 13% налога, то есть 52 тысячи. Но вы выбираете тип вычета Б и не платите его. Преимущество: не нужно платить налог на прибыль, какой бы большой она ни была.

Минус: надо успешно инвестировать. В типе А можно просто держать деньги на счёте и получать дополнительные деньги от ФНС. Здесь такое невозможно.

Какой тип налогового вычета выбрать?

• Вычет на взносы – для новичка и пассивного инвестора. Он снижает влияние инфляции. Можно вообще не покупать ценные бумаги, а хранить деньги на счёте, и получать вычет. Но лучше инвестировать, пусть даже в самые консервативные бумаги – облигации ОФЗ. Тогда прибыль по ИИС может превысить доходность по банковскому вкладу.

• Вычет на доходы – для опытного инвестора, который много зарабатывает на ценных бумагах.

Преимущества и недостатки

Риски

О рисках было уже сказано выше, в недостатках ИИС.

Можно выделить еще некоторые:

• неправильно собранный портфель. Он не дает доход и может привести к уменьшению активов. К сожалению, при таком раскладе инвестор не только остается без денег, но еще должен оплатить все комиссионные;
• если сняли средства до истечения трех лет, индивидуальный счет закрывается. Если же вычет уже был взят, его придется вернуть государству, да еще заплатить пени за пользование средствами.

Как открыть ИИС

Для открытия счёта надо обратиться к российскому брокеру. Достаточно сотруднику компании на сайте, спросить у него об условиях обслуживания, какие документы понадобятся, можно ли открыть ИИС онлайн или надо идти в офис.

Сейчас большинство брокеров позволяют сделать это через смартфон или сайт – достаточно паспорта, ИНН и СНИЛСа.

Где открыть ИИС

Выбирайте брокеров, у которых надёжная репутация, большой опыт и низкие комиссии. Вот несколько компаний, которые лидируют в сфере брокерских услуг в РФ. Полный рейтинг можно посмотреть на сайте МосБиржи.

Сравните ИИС от разных брокеров

• Сбербанк
• БКС
• Финам
• Тинькофф-Инвестиции
• ВТБ
• Открытие
• Альфа-Банк

Лучшие ИИС такие, где:

• Предлагают низкие комиссии за сделки.
• Не берут плату за депозитарий или процент от взносов.
• Не взимают минимальную ежемесячную плату.
• Начисляют процент на остаток по счёту.

Где открыть индивидуальный инвестиционный счёт

Индивидуальный инвестиционный счёт можно открыть у любого брокера аккредитованного на одной из российских биржевых площадок (это обязательное условие).

Среди крупнейших брокеров открывающих ИИС можно выделить таких гигантов как: Сбербанк, ВТБ 24, БКС, Открытие, Финам.

Денежные средства, внесённые на индивидуальный инвестиционный счёт, не подпадают под систему страхования вкладов, поэтому в случае банкротства брокера вы можете их потерять. Но если все ваши средства будут не просто лежать на ИИС, а будут вложены в ценные бумаги (акции, облигации и пр.), то банкротство брокера, у которого вы изначально открывали свой ИИС, никак на вас не отразится. Это связано с тем, что все приобретённые вами ценные бумаги хранятся не у вашего брокера, а в специальном депозитарии. То есть в случае банкротства одного брокера, вы всегда можете получить доступ к своим бумагам через любого другого брокера (ведь фактически они оформлены на вас).

Как получить налоговый вычет по ИИС: инструкция

Авторизируйтесь на сайте ФНС

Если вы раньше не пользовались личным кабинетом, за 3-4 дня до сдачи декларации авторизуйтесь с помощью логина и пароля. Такой срок нужен, чтобы в кабинет добавилась информация о вас: справки 2-НДФЛ, объекты налогообложения, начисленные по ним налоги, отчёты об уплаченных налогах.

Сделайте электронную подпись

В первый раз придётся сделать электронную подпись: откройте профиль и перейдите в «Получить ЭП». Выберите хранение в системе ФНС, придумайте пароль для доступа. Вам создадут неквалифицированную подпись, то есть её можно пользоваться только на сайте ФНС.

Подготовьте документы:

• 2-НДФЛ.

• Скан договора об открытии ИИС (у брокеров он называется по-разному, поэтому лучше уточнить).

• Подтверждение поступления средств на счёт: приходный кассовый ордер, платёжное поручение, поручение на перевод денег или отчёт брокера.

Заполните декларацию 3-НДФЛ в разделе «Жизненные ситуации».

• Укажите год, в течение которого пополняли счёт.

• Отметьте, что в декларации доходы только от источников в РФ.

• Укажите, что включаете в декларацию инвестиционные вычеты.

• Внесите данные о доходах. Если работодатель уже сдал годовую отчётность, нажмите «Загрузить из справки» — данные импортируются из системы. Если нет, заполняйте согласно 2-НДФЛ.

• Укажите сумму вычета: сколько вы внесли на ИИС за год, но не больше 400 тысяч.

• Загрузите сканы документов: 2-НДФЛ, договор с брокером, подтверждение поступления взносов.

• Перед отправкой декларации вы увидите предварительную сумму вычета, которую получите. Укажите пароль цифровой подписи и нажмите «Подтвердить и отправить».

Отправьте заявление на получение вычета.

Подождите несколько дней после отправки – в разделе «Мои налоги» отобразится переплата. Нажмите «Распорядиться». Деньги можно получить на банковский счёт, реквизиты которого указываются тут же.

Инспекция и перевод вычета на счёт занимают примерно 4 месяца.

Как подать заявление на вычет через сайт ИФНС России

Многих пугает бюрократическая волокита обычно сопровождающая подачу разного рода заявлений в государственные органы. Но, следует отметить, сейчас это можно сделать довольно просто, без визитов в налоговую и простаивания в бесконечных очередях. Благо, на дворе двадцать первый век и всё (ну или почти всё) можно оформить онлайн. В данном случае – через личный кабинет налогоплательщика на сайте ИФНС России.

Давайте рассмотрим каким образом это делается. Заходим на сайт ИФНС, открываем свой личный кабинет налогоплательщика и выбираем пункт меню “Жизненные ситуации”:

Далее находим пункт “Подать декларацию 3-НДФЛ”:

И выбираем вариант “Заполнить онлайн”:

Затем из предложенного списка нужно будет выбрать ваш региональный налоговый орган, а кроме этого указать год за который будет подаваться декларация. Также надо будет указать впервые ли вы подаёте декларацию за указанный год и являетесь ли налоговым резидентом РФ.

Согласно статье 207 НК РФ налоговыми резидентами признаются лица, находящиеся на территории Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение года

После этого добавляете источники дохода в зависимости от их страновой принадлежности (доход был получен в нашей стране или за её пределами):

Добавляем и редактируем источники своего дохода. Для этого используем данные из справки 2-НДФЛ (если источником дохода является зарплата, то такую справку можно получить в бухгалтерии работодателя).

Реквизиты работодателя берём из первого раздела справки 2-НДФЛ, а данные по полученному доходу – из третьего раздела. Доход не расписываем по месяцам, а суммируем и вводим итоговое значение за год (по каждому виду дохода отдельно).

После этого автоматически будет подсчитана общая сумма доходов и налогов, вам останется только ввести сумму удержанного с вас налога согласно всё той же справке 2-НДФЛ (раздел 5):

Жмем кнопку ”Далее” и попадаем на вкладку “Вычеты”. Здесь ставим галочку напротив пункта “Инвестиционные налоговые вычеты”:

Жмём “Далее” и в выпавшей форме забиваем ту сумму вложенных в течение года на ИИС денег с которых вам в итоге будет начислен вычет. Помним, что максимум на что мы можем рассчитывать, это 13% от 400000 рублей (52 т.р.), поэтому если вкладывали больше, всё равно указываем 400 т.р. (ну а если меньше, то указываем конкретную сумму):

Наконец вас попросят прикрепить сканы (или фотографии) подтверждающих документов:

Список необходимых документов:

После отправки заполненной декларации (обратите внимание, что после того как она будет отправлена, отредактировать ее уже будет нельзя) откроется окно для формирования заявления на вычет. В нём укажите реквизиты банковского счета на который хотите получить деньги.

Риски при работе с ИИС

Вам могут понадобиться деньги, а выводить со счёта нельзя – лишитесь вычетов.

Лучше открыть счёт как можно раньше и начать переводить на него свободные деньги. Так, через 3 года вы гарантированно получите доход и сможете его реинвестировать. А если резко нужны деньги, дата закрытия ИИС будет ближе.

Брокер может лишиться лицензии

Если выбирать надёжных брокеров такое маловероятно. Кроме того, ценные бумаги принадлежат инвестору – информация об этом хранится в национальном расчётном депозитарии. Брокер только посредник между владельцем счёта и биржей.

Поэтому, если брокер лишится лицензии или обанкротится, бумаги останутся вашей собственностью – достаточно будет перейти к другому посреднику.

Государство может отменить налоговый вычет

Программа вовлечения людей в инвестиции может поменяться. Возможно, введут новые правила, отменят или сократят вычеты, ограничат выбор инвестиционных инструментов.

Но, скорее всего, это будет касаться только новых счетов – старые будут обслуживаться до закрытия на тех условиях, на которых были открыты. Даже если новые правила будут распространяться на ранее открытые ИИС, это не произойдёт сразу.

Недостатки ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет в Сбербанке или любом другом финансовом учреждении должен просуществовать три года, чтобы на основе законодательства пользователь имел право на получение налоговых вычетов. Вывести деньги раньше нельзя, на практике можно, но он автоматически закрывается, и право на получение вычета теряете.

Представим, что открывается ИИС индивидуальный инвестиционный счет 28 декабря 2021 года нужно продержать деньги до 28 декабря 2022 года. 29 декабря можно выводить со счета, закрывать его, при этом право на налоговую льготу сохраняется. Учтите, что при деактивации счета раньше установленного срока, и получении налоговых вычетов, предстоит возвратить все средства. Плюс заплатить пени – 0, 003 ставки Центрального банка РФ от возвращаемого налога за ежедневное пользование данными деньгами.

Частый вопрос – ИИС прожил 3 года, теперь можно вывести деньги или часть, затем закинуть их и снова воспользоваться вычетом? Нет, нельзя. На любом году жизни ИИС любой вывод денег со счета – это автоматическое закрытие счета. Полностью, частично выводить деньги нельзя.

Индивидуальный инвестиционный счет пополняется только деньгами, не активами. То есть нельзя перебросить акции с брокерского счета стандартного на ИИС. Более того, пополнение допускается только рублями, иностранная валюта не подходит.

Куда можно вложить деньги через ИИС

В теории куда угодно: акции, облигации, фьючерсы, опционы, ETF, валюты. Можно вкладывать во всё, что есть на российской бирже. Иногда некоторые брокеры ограничивают выбор инструментов. Это нужно смотреть при заключении договора.

Доходность ИИС – сколько можно заработать

Потенциальная прибыль зависит от стратегии, от того, какие инструменты вы будете использовать:

• Консервативная стратегия. Ничего не делать с деньгами на счёте и получать доход от вычетов (за налоги на зарплату).

• Оптимальная стратегия. Покупать ценные бумаги, например, облигации ОФЗ, которые гарантированно дают 5-7% доходности.

Консервативная стратегия

Этот план очень прост: вы каждый год пополняете счёт, например, на 400 000 рублей и получаете на эти взносы вычеты. В первый год вам нужно отложить 400 000, а во второй и третий – по 348 000, потому что 52 000 получите вычетами.

Свои вложения за 3 года: 400 000 + 348 000 + 348 000 = 1 096 000 рублей.

Прибыль за счёт вычетов: 156 000 рублей.

Доходность: 156/1096 = 14,23%.

Оптимальная стратегия

Если с помощью денег на ИИС покупать государственные облигации (ОФЗ), прибыль вырастет: вы будете получать и вычеты, и купонный доход (доход по облигациям, который платят с определённой периодичностью).

ОФЗ – это финансовый инструмент с самым низким риском. Они не облагаются налогом, если вы не продадите их раньше срока. Поэтому инвесторы держат их до даты погашения, когда облигацию выкупают обратно за её первоначальную стоимость.

Несколько интересных лайфхаков для увеличения потенциальной прибыли от ИИС

Допустим у вас есть сумма в 500000 рублей и за счёт неё вы хотите вернуть часть своих денег уплаченных государству в виде налогов (вами или вашим работодателем – не важно). Для этого нужно просто открыть ИИС первого типа и внести на него деньги.

Лайфхак#1

Чтобы получить от этого максимальную выгоду нужно будет учесть ряд нюансов:

Во-первых, срок действия ИИС начинает отсчитываться не с момента внесения на него денег, а с момента открытия. Поэтому открыв его в начале 2021 года, деньги можно внести лишь в декабре того же 2021 и подавать заявление на вычет уже через месяц.

Во-вторых, нет нужды вкладывать в ИИС все имеющиеся 500000 рублей, поскольку максимальный размер суммы для предоставления по ней вычета составляет 400000 рублей (вычет по ней составит 13% или 52000 рублей).

В третьих, С января по декабрь вы можете держать деньги на банковском депозите или в других консервативных финансовых инструментах (ОФЗ, надёжные ETF и др.). А в декабре перевести 400000 руб на ИИС (100000 оставить на депозите). Таким образом ваша годовая доходность будет состоять не только из 13% вычета, а ещё и из процентов полученных по банковскому депозиту (или по одной из его альтернатив). Другими словами, вместо 13% можно получить 18% и более.

Лайфхак#2

Есть ещё такая фишка, что прибыль от инвестиций зачисленная непосредственно на ИИС, пополнением не считается и, следовательно, на неё вычет не рассчитывается. Поэтому есть смысл договориться со своим брокером о выводе всех дивидендов по акциям и купонного дохода по облигациям на отдельный счёт.

Затем можно закинуть всю полученную таким образом прибыль на ИИС (плюс можете добавить к этим деньгам и налоговый вычет полученный за прошедший год) и это уже будет считаться ни чем иным, как очередным пополнением счёта. Пополнив его таким образом, допустим, на 50000 рублей, вы получите дополнительные 7500 рублей вычета.

Лайфхак#3

Если у вас пока нет достаточной суммы свободных денег вам всё равно есть смысл открыть индивидуальный инвестиционный счёт. Дело в том, что трёхлетний срок его действия начинается именно с момента открытия, а отнюдь не с момента пополнения. Поэтому, когда через год или два у вас появятся деньги и вы пополните счёт, часть 3-летнего срока уже пройдёт и в итоге вы сможете вывести свою прибыль раньше, без потери полученных налоговых преференций.

Как закрыть ИИС

Для закрытия надо сделать три шага:

• Продать ценные бумаги с ИИС или перевести их на брокерский счёт.

• Написать заявление брокеру – как правильно заполнить заявление и что в нём указать, расскажут в службе поддержки компании.

• Дождаться закрытия.

Брокер сам связывается с налоговой службой, проверяет, какие льготы вам полагаются, удерживает налоги. В конце деньги переводятся на указанный в заявлении счёт.

Читайте: Как купить акции и заработать на инвестициях

Особенности ИИС

Привлечение людей к инвестициям в ценные бумаги положительно влияет на экономику государства и успешно применяется в ведущих странах мира. Это способствует стабилизации экономического рынка и не только сохранению, но и увеличению дохода граждан.

Открыть счет вправе любой гражданин, достигший 18-летнего возраста.

Особенности ИИС:

1. На одно физическое лицо может быть зарегистрирован только один ИИС. При открытии второго счета первый должен быть закрыт в течение 30 дней.
2. Возможность делать взносы только в рублях.
3. Замораживание инвестиций на три года. В течение первых трех лет, если вы решаете снять деньги со счета, то налоговый вычет в 13 % сохраняется.
4. Минимальный период функционирования счета – три года.
5. Срок действия ИИС начинается с даты заключения договора, а не с момента пополнения счета.
6. ИИС не застрахован.
7. Клиенту необязательно делать какие-либо манипуляции со своими инвестициями, они будут просто лежать на счете.
8. Если клиент имеет два счета, брокерский и ИИС, то деньги с инвестиционного счета нельзя переводить на брокерский.
9. Если счет открыт у брокера, то перевод средств на депозитный счет в банк невозможен.
10. При открытии ИИС через управляющего он имеет право перевести средства на депозит в банк, но количество денег не должно быть больше 15 % от общей суммы на счете.
11. Иностранные бумаги возможно покупать только на российских торгах.

Какой вариант ИИС выбрать?

Счет ИИС открывается минимум на три года, поэтому, он также подойдет для длительных инвестиций. ИИС могут воспользоваться как новички, так и опытные трейдера и инвесторы. ИИС также может стать альтернативной обычному счету для торговли на бирже. Торговать можно как самому, так и доверить управление счетом брокеру. Перед тем, как открыть ИИС нужно решить, какой вариант налоговых льгот подойдет лично вам.

Мы уже определились с тем, что первый вариант ИИС более консервативен. Безусловно, такой тип ИИС может выбрать любой человек, который имеет официальный источник доходов. Преимущество этого типа ИИС в том, что можно открыть счет и не совершать никаких сделок, при этом получая ежегодные вычеты, а после трех лет забрать накопленные средства. В этом случае стоит выбирать брокера и тарифный план, на котором вам не придется платить комиссию за хранение средств на депозите. При этом, вы можете не просто хранить эти деньги на счете, а купить на них, например, надежных облигаций и получить более высокую доходность.

Второй вариант ИИС подойдет активным инвесторам и трейдерам. При соблюдении риск менеджмента и стратегии можно получить хорошие результаты. Это так же хорошая альтернатива для тех, то не имеет официального источника дохода. Минус этого типа ИИС в том, что прибыль не может быть гарантирована в полной мере. Здесь все будет зависеть от вас или от брокера, которому вы доверите свои сбережения. Стоит помнить, что ИИС, как и обычные брокерские счета не застрахованы.

Что еще полезно знать об ИИС?

Сейчас открыть инвестиционный счет и выйти на биржу возможно полностью удаленно. Никуда не нужно ходить и что-либо кому-то объяснять. Все процессы вы делаете онлайн, сидя в своем кресле.

Полезная информация об ИИС:

• если вы уже имеете счет в брокерской или управляющей компании, его нельзя превратить в ИИС;
• одновременно не может быть оформлено два ИИС;
• для получения налогового вычета нельзя выводить деньги со счета в течение трех лет;
• срок действия ИИС неограничен;
• есть возможность перейти от одного брокера/управляющего к другому. Для этого необходимо закрыть один счет и открыть новый ИИС. Средства в этом случае тоже переведутся;
• пополнение счета не привязано к дате, главное, произвести взнос до конца года.

ВАЖНО!

Если ваши права нарушены, можно и нужно жаловаться в Банк России.